貸款攤銷是將固定利率貸款安排為等額付款的過程。每期的一部分 包括利息，其餘部分用於貸款本金。計算攤銷貸款付款的最簡單方法是使用貸款攤銷計算器 或表格模板。但是，您可以僅使用貸款金額、利率和貸款期限手動計算最低還款額。
財務公司使用攤銷表來計算每月還款額並彙總借款人的貸款還款細節。然而，攤銷表也使借款人能夠確定他們可以負擔多少債務，評估他們可以通過額外付款節省多少，並計算年度總利息以用於稅收目的。
什麼是攤銷貸款？
攤銷貸款是一種在一定時期內還清的融資形式。在這種類型的還款結構下，借款人在整個貸款期限內支付相同的款項，其中第一部分用於支付利息，其餘部分用於支付未償還的貸款本金。在還清貸款之前，每筆付款中有更多用於本金，而更少用於利息。
貸款攤銷決定了每月的最低還款額，但攤銷貸款並不排除借款人進行額外付款。超出每月最低還本付息額的任何金額通常用於償還貸款本金。這有助於借款人在貸款期限內節省總利息。
攤銷貸款的類型
攤銷貸款包括分期付款貸款，借款人每月支付一定金額，並支付利息和未償還的貸款本金。
常見的攤銷貸款類型包括：
- 汽車貸款
- 助學貸款
- 房屋淨值貸款
- 私人貸款
- 固定利率抵押貸款
攤銷貸款與未攤銷貸款
對於攤銷貸款，本金支付分佈在貸款期限內。這意味著借款人每月支付的費用在利息和貸款本金之間分配。由於借款人在貸款期限內支付利息和本金，因此攤銷貸款的每月還款額高於相同金額和利率的未攤銷貸款。
未攤銷貸款的借款人只需在貸款期間支付利息。在某些情況下，借款人必須在貸款期限結束時為總貸款本金支付最後一筆款項。因此，每月付款通常較低；但是，可能很難一次性全部付款，因此提前計劃並為之存錢很重要。或者，借款人可以在貸款期間支付額外的款項，這些款項將用於償還貸款本金。
常見的未攤銷貸款的例子包括：
- 只付息貸款
- 信用卡
- 房屋淨值信貸額度
- 抵押貸款
允許攤銷的貸款，其中每月還款額低於同期應計利息
貸款攤銷如何運作
貸款攤銷將貸款餘額分解為基於特定貸款金額、貸款期限和利率的等額還款計劃。這種貸款攤銷時間表讓借款人可以看到他們將在每月還款中支付多少利息和本金，以及每次還款後的未償餘額。
貸款表攤銷還可以幫助借款人：
- 計算他們可以通過額外付款節省多少總利息
- 對貸款支付進行逆向工程以確定他們可以負擔多少融資
- 計算一年內為稅收目的支付的利息總額（這適用於抵押貸款、學生貸款 和其他具有免稅利息的貸款）
如何攤銷貸款
攤銷貸款的最簡單方法是使用在線貸款計算器 或模板電子表格，如通過 Microsoft Excel 提供的那些。但是，如果您更喜歡手動攤銷貸款，則可以遵循以下等式。您將需要總貸款金額、貸款攤銷期限（您必須償還貸款多長時間）、還款頻率（例如，每月或每季度）和利率。
要計算攤銷貸款的每月付款，請遵循以下等式：
a / {[(1 + r)n]-1} / [r (1+r)n] = p， 其中
a：貸款總額
r：月利率（年利率/每年支付次數）
n：總還款次數（每年還款次數 x 貸款年限）
考慮以 6% 的利率延長 15,000 港元的汽車貸款，並在兩年內攤銷。計算如下：
15,000 港元 / {[(1+0.005)24]-1} / [0.005(1+0.005)24] = 664.81 港元/月
然後，通過將貸款總額乘以利率來計算每筆還款中有多少會產生利息。如果您要按月付款，請將結果除以 12——這將是您每月支付的利息金額。通過從您的每月總付款中減去利息金額來確定每筆付款中有多少將用於本金。
要計算每個月的未償餘額，請從上個月的未償餘額中減去該期間支付的本金金額。對於隨後的幾個月，使用這些相同的計算方法，但從上個月的剩餘本金餘額而不是原始貸款金額開始。
要在上面的示例中攤銷貸款，首先通過將 15,000 港元乘以 6%（在本例中為 900 港元）然後除以 12 個月的付款來計算您每月支付的利息。在這種情況下，借款人將在第一個月支付 75 港元的利息 [$15,000 x 0.06 / 12 = $75]。
什麼是攤銷表？
攤銷表列出了由貸款攤銷計算器確定的貸款的所有預定付款。該表根據貸款總額、利率和貸款期限計算每月還款中有多少用於本金和利息。您可以構建自己的攤銷表，但攤銷貸款的最簡單方法是從自動執行所有相關計算的模板開始。
攤銷表通常包括：
貸款詳情。 貸款攤銷計算基於貸款總額、貸款期限和利率。如果您使用攤銷計算器或表格，將有一個地方可以輸入此信息。
付款頻率。 通常，攤銷表中的第一列列出了您支付的頻率，其中每月是最常見的。
總付款。 此欄包括借款人每月的總還款額。如果您使用攤銷表模板，將為您計算此數字。您也可以手動或使用個人貸款計算器進行計算。
額外付款。 如果借款人的付款超出每月最低金額，攤銷計算器會將額外金額應用於本金，並根據更新後的餘額計算未來的利息支付。
本金償還。 攤銷表的這一部分顯示了每個月支付的金額用於償還貸款本金。這個數字在貸款期限內增加。
利息成本。 同樣，攤銷表的利息列跟踪每筆付款中有多少用於貸款利息。在攤銷貸款的期限內，每月支付的利息會減少。
傑出的平衡。 此欄顯示每次預定還款後貸款的未償餘額，計算方法是從當前貸款餘額中減去每個期間支付的本金金額。
攤銷貸款表示例
攤銷表是圍繞 15,000 港元的汽車貸款建立的，利率為 6%，並在兩年內攤銷。根據這個攤銷時間表，借款人每月需要支付 664.81 港元，每月支付的利息將從第一個月的 75 港元開始，並在貸款期限內遞減。如果沒有任何額外付款，借款人將在貸款期限內支付總計 955.42 港元的利息。
